För dem med höga inkomster finns det ofta möjlighet att göra extra avsättningar till tjänstepension via löneväxling. Nya beräkningar från SEB visar att det kan ge flera hundra kronor mer i pension varje månad.
Att växla en del av bruttolönen mot extra avsättningar till tjänstepensionen kan ge ett tydligt tillskott till pensionen. SEB:s beräkningar visar att löneväxling på sikt ger flera hundra kronor mer i månaden efter skatt, jämfört med om motsvarande summa sparas privat. För den som betalar statlig inkomstskatt blir det extra förmånligt eftersom det löneväxlade beloppet inte beskattas.
– För den som har möjlighet är löneväxling ett bra sätt att toppa upp pensionen. Eftersom inkomsten ofta är lägre som pensionär kan det bli en extra vinning då skatten blir lägre på pensionsutbetalningen än om pengarna tas ut som lön i dag, säger Amie Berglund, privatekonomisk analytiker på SEB.
Beräkningarna visar att den som löneväxlar 1 000 kronor i månaden under 20 år kan få ett tjänstepensionskapital på cirka 483 000 kronor. Om samma summa i stället tas ut som lön och sparas privat, exempelvis på ett investeringssparkonto (ISK), blir kapitalet knappt 230 000 kronor.
Det motsvarar 1 410 kronor respektive 950 kronor i extra pension per månad efter skatt under 20 år – en skillnad på cirka 460 kronor.
– Med en marginalskatt på 50 procent motsvarar en tusenlapp i löneväxling 500 kronor i handen. Man behöver alltså sätta av motsvarande 2 000 kronor i bruttolön för att nå samma sparnivå privat, säger Amie Berglund.
Den genomsnittliga SEB‑kunden som löneväxlar avsätter omkring 4 000 kronor i månaden. Det ger drygt en miljon kronor mer i tjänstepension över 20 år, jämfört med om samma summa hade tagits ut som lön och sparats privat. I pensionsutbetalningar motsvarar det cirka 1 800 kronor mer per månad.
Pengarna blir låsta till tjänstepensionen
Det finns ingen exakt tumregel för hur mycket man bör löneväxla. Något att ha i åtanke är att löneväxling innebär att pengarna låses till tjänstepensionen och inte kan tas ut förrän pensionen börjar betalas ut – till skillnad mot att spara på egen hand på ett ISK.
Amie Berglund säger att intresset generellt är lågt för löneväxling i Sverige och att det delvis förklaras av en låg kunskap om sparformen och möjligheten.
– Det beror också på att många värderar flexibilitet högt och vill ha tillgång till sina pengar. Därför kan en kombination av eget sparande och löneväxling vara ett sätt att både bygga pension och behålla handlingsutrymme, säger hon.
Det finns också en viktig inkomstgräns att ta hänsyn till. Den som efter löneväxling tjänar under 8,07 inkomstbasbelopp, motsvarande cirka 56 100 kronor i månaden 2026, riskerar att få mindre avsättningar till allmän pension och lägre ersättning från exempelvis a‑kassa och föräldraförsäkring.
Läs mer om löneväxling (seb.se)
