Pension & Försäkring

Om avkastningen blir bättre än vad som går åt till att uppfylla de garanterade åtagandena kommer en andel av den extra avkastningen att preliminärt fördelas på försäkringarna i form av så kallad ”fördelad villkorad återbäring”. Den fördelade villkorade återbäringen kan både öka och minska under den tid försäkringen gäller. Till största delen beroende på hur avkastningen utvecklas.

Den preliminära fördelningen av extra avkastning tillförs försäkringarna genom en återbäringsränta, minus skatter och avgifter. Storleken på denna återbäringsränta bestäms löpande, grundat på en prognos om hur avkastningen väntas bli framöver samt om bolaget har ett stort eller litet ”över- eller underskott”.

Förutom den extra avkastning som preliminärt fördelas ut på försäkringarna i form av återbäringsränta, finns även något som kallas för ”kollektivt ofördelade villkorad återbäring”. Det är alltså den extra avkastning som inte fördelas ut på försäkringarna. Storleken på den kollektivt ofördelade villkorade återbäringen visar skillnaden mellan verksamhetens samlade tillgångar och summan av försäkringarnas värde (dvs. värdet av insatta premier, garanterad ränta och värdet på den fördelade villkorad återbäringen).

Målet är att den kollektivt ofördelade villkorade återbäringen (KOVÅ-graden) ska vara 95-110 procent av försäkringsbeståndets marknadsvärderade tillgångar. När bolagets kollektivt ofördelade villkorade återbäring är 100 procent, är tillgångarna lika stora som försäkringarnas värde. Om den kollektivt ofördelade villkorade återbäringen är över 100 procent är tillgångarna högre än försäkringarnas värde, och är den under 100 procent är tillgångarna lägre.

Utjämningshorisonten är 36 månader. Om en återgång till målvärdet inte uppnås inom 36 månader ska försäkringsavtalens fördelade villkorade återbäring höjas eller sänkas så att den kollektivt ofördelade villkorade återbäringen återgår till ett läge inom intervallet 95-110 procent. Om KOVÅ-graden har varit lägre än 100 procent under mer än tre år så ska den snarast återställas till att vara lägst 100 procent.

Aktuell uppgift om KOVÅ-grad hittar du här: 

Nyckeltal och placering för traditionell försäkring (Pension & försäkring)

Om KOVÅ-graden understiger 100 procent sker en marknadsvärdesanpassning vid återköp eller flytt av försäkringskapital. Detta innebär att försäkringens värde minskas eftersom de totala tillgångarna är lägre än försäkringarnas värde. 

Det belopp som ska återköpas eller flyttas anpassas mot försäkringens motsvarande andel av de totala tillgångarna. Om den aktuella KOVÅ-graden till exempel är 98 procent minskas värdet med 2 procent. På så sätt gynnas inte försäkringstagaren vid återköp eller flytt på de övrigas bekostnad.

Marknadsvärdesanpassningen görs i enlighet med försäkringsavtalet och ska alltid göras då KOVÅ-graden understiger 100 procent.

Aktuell uppgift om KOVÅ-grad hittar du här: 

Nyckeltal och placering för traditionell försäkring (Pension & försäkring)

• Extra räntan den 1 december 2013 uppgick till 13 procent av värdet för tjänstepensioner och 18 procent för övrig livförsäkring och beräknades på försäkringarnas värde per den 1 oktober 2013.
  
  
• Extra räntan den 1 juni 2015 uppgick till 8 procent av värdet för tjänstepensioner och till 12 procent för övrig livförsäkring och beräknades på försäkringarnas värde per den 1 mars 2015.
  
  
• Extra räntan den 1 september 2021 uppgick till 5 procent av värdet för tjänstepensioner och 3,5 procent av värdet för övrig livförsäkring och beräknas på försäkringarnas värde per den 1 augusti 2021.

I den traditionella försäkringen finns ett garanterat försäkringsbelopp. Det garanterade beloppet är det som lägst kommer att utbetalas när det är dags för utbetalning från försäkring.

Det garanterade beloppet bildas av den aktuella garantin på varje premie som betalas in till försäkringen, och en viss garantiränta. Har utvecklingen varit bra, så att försäkringens värde är högre än det garanterade beloppet så grundar sig utbetalningen istället på försäkringens värde.

Garantin på inbetalda premier för tjänstepensionsförsäkring och privat pensionsförsäkring är för närvarande 100 procent. För kapitalförsäkring är premiegarantin för närvarande 80 procent.

Sparandet ska placeras med god riskspridning för att ge en långsiktigt god avkastning. Avkastningen ska täcka de garanterade åtagandena men även ge möjlighet till extra avkastning i form av fördelad villkorad återbäring. Placeringarna fördelas mellan olika tillgångsslag som till exempel aktier, räntor, fastigheter och alternativa placeringar. Det ger god riskspridning och bra förutsättningar för att uppnå en stabil och långsiktigt god avkastning.